Zweistufige Zahlungsverbuchung

Wie Numezis die Verbindlichkeit von der Geldbewegung trennt, für saubere Bücher.

Die zweistufige Zahlungsverbuchung ist der Standard-Buchungsmodus von Numezis, sowohl für Kundenrechnungen als auch für Lieferantenrechnungen. Sie erzeugt dieselbe Hauptbuchqualität wie Odoo / SAP / NetSuite und ist das, was Ihr Treuhänder bei der Prüfung Ihrer Bücher erwartet.

Das Problem der einstufigen Verbuchung

Im Direktmodus erzeugt eine bezahlte Rechnung einen einzigen Journaleintrag, der die Verbindlichkeit (Ertrag / Verbindlichkeit) mit der Geldbewegung (Bank) vermischt. Das ist schnell, hat aber drei Nachteile:

Das genaue Datum und die Zahlungsart gehen verloren.
Teilzahlungen lassen sich nicht sauber abbilden.
Der Bankabgleich erfordert obendrauf eine separate Verrechnungslogik.

Wie zwei Stufen funktionieren

Wird eine Lieferantenrechnung freigegeben:

DR  Einkauf (z. B. 6010 - Materialaufwand)           +1000.00
CR  Transit Verbindlichkeiten (z. B. 2099)           -1000.00

Dem Lieferanten wird Geld geschuldet. Das Geld hat sich noch nicht bewegt.

Wird die Rechnung bezahlt (per Bankfeed oder manuell):

DR  Transit Verbindlichkeiten (z. B. 2099)           +1000.00
CR  Bank (z. B. 1020 - Bank UBS)                     -1000.00

Das Geld verlässt die Bank. Das Transitkonto wird pro Rechnung ausgeglichen, sodass Ihre Saldenliste stets sagt: «Wem schulde ich noch etwas?».

Kundenrechnungen funktionieren symmetrisch:

Bei Ausstellung:  DR Forderungen-Transit / CR Ertrag
Bei Zahlung:      DR Bank / CR Forderungen-Transit

Wann stattdessen der Direktmodus

Der Direktmodus bleibt als Opt-out für zwei spezifische Fälle verfügbar:

Bargeldgeschäfte (kleiner Detailhandel, Marktstände) — Zahlung und Rechnung erfolgen gleichzeitig, kein Transitfenster.
Reine Sofortzahlungs-Abläufe (Twint am Point-of-Sale) — gleiches Prinzip.

Dafür entfernt Einstellungen → Buchhaltung → Zahlungsverbuchung → Direkt den Transitschritt. Hinweis: Barzahlungen nutzen unabhängig von dieser Einstellung immer den Direktmodus.

Warum das Transitkonto konfigurierbar ist

Verschiedene Kontenplan-Konventionen verwenden unterschiedliche Transitcodes (2099 in der CH, 2980 in einigen FER-Varianten, 41100 in manchen benutzerdefinierten Plänen). Numezis lässt Sie das Transitkonto pro Unternehmen unter Einstellungen → Buchhaltung → Kontenplan → Transitkonten zuordnen.

Wo in der App

Buchhaltung → Konfiguration — /c/companies/:companyId/accounting/config

Schritt für Schritt

Bestätigen Sie, dass der Zahlungsmodus in Buchhaltung → Konfiguration two_step ist.
Geben Sie eine Lieferantenrechnung frei. Buchung: DR Aufwand / CR Transit-Verbindlichkeit.
Erfassen Sie die Bankzahlung auf der Rechnung. Buchung: DR Transit / CR Bank; Daten bleiben erhalten.
Gleichen Sie Bankauszugszeilen mit Zahlungen ab. Die Zuordnung schliesst den offenen Betrag.
Vergleichen Sie mit dem Direktmodus bei Barbelegen, wo die Richtlinie eine sofortige Bankzeile erlaubt.
Ist die Periode gesperrt, wird die Zahlungserfassung abgelehnt.

Berechtigungen und Module

Buchhaltung Zahlungsverbuchung (accounting.payment.two-step-posting); Banking-Modul für den Abgleich.

Land und Compliance

Transitkonten sind für CH-Treuhandprüfungen erforderlich.